Investmentpolice
Bei einer Investment- oder Fondspolice handelt es sich um eine Rentenversicherung verbunden mit einer Kapitalanlage.
Es wird ein fester Sparbetrag vereinbart. Jederzeit können Zuzahlungen geleistet oder aber auch Beträge entnommen werden. Am Ende der Laufzeit kann das Kapital teilweise oder ganz oder eine lebenslange Rente gewählt werden.
Die Kapitalabfindung wird nach einer Vertragsdauer von mindestens 12 Jahren und bei Auszahlung nach dem 60. Lebensjahr nach dem so genannten Halbeinkünfteverfahren versteuert. Die lebenslange Rentenzahlung wird lediglich mit dem Ertragsanteil besteuert.
Es gibt fondsgebundene Produkte ohne Garantien oder Policen, die bei Ablauf wenigstens die Auszahlung der eingezahlten Beiträge (Beitragsgarantie) bis zu einem bestimmten Prozentsatz, zum Beispiel 80 %, garantieren.